免費(fèi)問答

謝謝老師！我沒有計(jì)提社保，我的賬務(wù)處理有點(diǎn)亂，現(xiàn)在的分錄： 計(jì)提工資時(shí) 借：管理費(fèi)用—工資17100 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資17100 發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬—工資17100貸：庫存現(xiàn)金17100 繳納社保時(shí) 借：管理費(fèi)用—社保（單位部分 ）340.32管理費(fèi)用—失業(yè)保險(xiǎn)21.28 管理費(fèi)用—工傷保險(xiǎn)13.95 其他應(yīng)収款—代墊個(gè)人社保170.16 貸：銀行存款—建行545.71 老師，以上分錄對(duì)嗎？謝謝！

你好，是的，是這樣處理的

老師，代墊員工的社保（個(gè)人部分）在繳納社保時(shí)，借： 其他應(yīng)收款170.16沒有從貨方轉(zhuǎn)回，行嗎？

你好，代墊的時(shí)候，計(jì)入其他應(yīng)收款的借方 扣回來的時(shí)候，計(jì)入其他應(yīng)收款的貸方就是 了?

老師，怎樣扣呢？是發(fā)放工資時(shí)候嗎？分錄 借：應(yīng)付職工薪酬—工資17100 貸：庫存現(xiàn)金16929.84 其他應(yīng)收款—代墊個(gè)人社保費(fèi)170.16對(duì)嗎？謝謝！

你好，從工資扣除的時(shí)候，就可以沖回了 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款—代墊個(gè)人社保費(fèi)