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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好：8月份我有一個(gè)分錄借：產(chǎn)成品300，貸管理費(fèi)用300；這個(gè)分錄利潤表費(fèi)用不識(shí)別，我9月需要怎樣沖原來憑證，然后再做進(jìn)去
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可以用這樣一個(gè)思路來解決：首先，在8月份的分錄中，借記產(chǎn)成品為300，貸管理費(fèi)用300；然后，在9月份，可以通過開設(shè)一張沖銷憑證來沖原來8月份的借貸分錄，沖銷憑證的借記：管理費(fèi)用300，貸記產(chǎn)成品300（各賬戶對(duì)應(yīng)反向）；最后，在9月份沖憑證后，通過借方為管理費(fèi)用，貸方為利潤表費(fèi)用300的分錄將費(fèi)用做進(jìn)去。
例如：
8月份：
借：產(chǎn)成品 300
貸：管理費(fèi)用 300
9月份：
借：管理費(fèi)用（憑證號(hào)：09001） 300
貸：產(chǎn)成品（憑證號(hào)：09001） 300
借：管理費(fèi)用 300
貸：利潤表費(fèi)用 300
2023 01/31 18:43
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