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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，22年國外客戶11月發(fā)的貨，有退貨因質(zhì)量問題，那23怎么調(diào)整呢？在匯算清繳又怎么調(diào)？退的貨還沒有從國外發(fā)貨。
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只是退貨，不影響企業(yè)利潤吧？
2023 01/29 10:56
84784983 
2023 01/29 10:58
老師這一批的貨全部退，收入收本全要沖，肯定是影響吧
文文老師 
2023 01/29 11:19
可做相反會計分錄，用未分配利潤替代損益類科目
84784983
2023 01/29 11:37
老師能幫我寫一下嗎？第一次做跨年調(diào)整，匯算清繳也要調(diào)整是嗎？
文文老師
2023 01/29 11:44
退收入
借：未分配利潤
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -銷項(xiàng)
貸：應(yīng)收賬款-客戶
退成本
借：未分配利潤
貸：庫存商品
退貨
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
貸：庫存商品
84784983
2023 01/29 11:50
謝謝老師，那匯算清繳如何填寫表？
文文老師
2023 01/29 11:53
匯算清繳按調(diào)整后的數(shù)據(jù)填寫
84784983
2023 01/29 13:23
老師那這樣第四季度財務(wù)報表都不能改對嗎？
文文老師
2023 01/29 13:24
第四季度財務(wù)報表都不用改
84784983
2023 01/29 13:27
好的謝謝老師。
文文老師
2023 01/29 14:49
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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