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流動(dòng)資金期末凈值的計(jì)算公式為：期末資金凈值=期初資金凈值+期間收入（其他資金來(lái)源）-期間支出（期間的流出的資金）。 期末資金凈值表示一定時(shí)期內(nèi)，企業(yè)把經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所獲得的資金和能夠用來(lái)償還債務(wù)的資金凈額，再減去經(jīng)營(yíng)成本所使用的資金后，剩余的凈資金額數(shù)。 根據(jù)實(shí)際情況，流動(dòng)資金期末凈值的計(jì)算要包括四個(gè)部分：期末現(xiàn)金余額、期末存款、期末應(yīng)收賬款和期末其他應(yīng)收款項(xiàng)。計(jì)算公式應(yīng)該是：期末流動(dòng)資金凈值=期末現(xiàn)金余額+期末存款+期末應(yīng)收賬款+期末其他應(yīng)收款-期末銀行貸款-期末短期借款-應(yīng)付賬款-其他應(yīng)付款項(xiàng)。 拓展知識(shí)：流動(dòng)資金期末凈值與其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)密切相關(guān)，可以反映企業(yè)在各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中收支狀況，從而可以計(jì)算出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率。另外，流動(dòng)資金期末凈值可以反映企業(yè)收付款、資金融通效率，幫助企業(yè)管理資金流向，準(zhǔn)確把握現(xiàn)金流量的各個(gè)環(huán)節(jié)，提高資金使用效率。