免費問答

對公賬戶的定期存款，一般可以劃歸為其他貨幣資金。它是指企業(yè)將零散的資金存入銀行定期儲蓄賬戶，作為履行財務支付的資金來源，以獲取相應的收益。定期存款可以通過多種方式歸類到其他貨幣資金，如單筆存款、結(jié)息賬戶、定期普通儲蓄賬戶等。 從定義上來說，其他貨幣資金是由企業(yè)在其它金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)積累的比現(xiàn)金更為長期的儲備資金所構(gòu)成的。它包括企業(yè)所持有的各種有價證券，如政府債券、股票、貸款融資書等；也包括企業(yè)持有的其他貨幣資產(chǎn)，比如儲備金、定期存款、結(jié)算資金等。由此可見，對公賬戶的定期存款屬于其他貨幣資金。 其他貨幣資金的使用有助于企業(yè)更好地管理其貨幣資產(chǎn)，以實現(xiàn)資金支出或投資收益最大化，提高企業(yè)資金使用效率。同時，企業(yè)必須按時繳納利息，以確保其他貨幣資金的安全性和流動性。