免費(fèi)問(wèn)答

當(dāng)銷售方收到收貨方的退貨時(shí)，要開(kāi)具紅字發(fā)票給銷售方。做賬時(shí)，要在購(gòu)買方的本幣原幣總賬的“借”方記負(fù)數(shù)金額，并在原幣總賬的“貸”方記負(fù)數(shù)金額，同時(shí)在匯兌損益賬戶的“貸”方記負(fù)數(shù)金額；在銷售方的本幣原幣總賬的“貸”方記正數(shù)金額，并在原幣總賬的“借”方記正數(shù)金額，同時(shí)在匯兌損益賬戶的“借”方記正數(shù)金額；最后在累計(jì)折讓賬戶的“貸”方記正數(shù)金額。拓展知識(shí)：若發(fā)生收退貨的情況，可能需要對(duì)原發(fā)票進(jìn)行沖紅處理，即先手工或者電腦錄入原發(fā)票到系統(tǒng)中，并勾選沖紅選項(xiàng)，再錄入退貨發(fā)票，最后核對(duì)發(fā)票號(hào)碼，并打印財(cái)務(wù)憑證進(jìn)行憑證確認(rèn)。