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現(xiàn)金流量表中的本期數(shù)和上期數(shù)指的是企業(yè)某一期間（本期）與上一期（上期）的現(xiàn)金流量狀況。通常來講，現(xiàn)金流量表中本期數(shù)和上期數(shù)之間的差異表征著企業(yè)某一期間的現(xiàn)金流量狀況的變化情況。本期現(xiàn)金流量和上期現(xiàn)金流量可以聯(lián)合起來，來反映企業(yè)某一期間內(nèi)現(xiàn)金流量活動的實質(zhì)情況，也就是衡量收入、利潤增減及經(jīng)營財務(wù)活動的總體情況，從而可以反映出企業(yè)的經(jīng)營狀況。 拓展知識：現(xiàn)金流量表是財務(wù)報表中的一項，其中包含了企業(yè)某一期間（本期）與上一期（上期）的現(xiàn)金流量狀況，可以幫助企業(yè)分析和實現(xiàn)其經(jīng)營活動的效率，有助于衡量企業(yè)的經(jīng)營狀況。