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收到勞務公司開來的發(fā)票，需要做妥善的賬務處理。首先，應當核對發(fā)票內(nèi)容是否正確，包括發(fā)票號碼、發(fā)票抬頭、發(fā)票金額、以及服務內(nèi)容等等，有沒有不符的地方，如有疑問，應及時與勞務公司聯(lián)系溝通核查；其次，應當對發(fā)票的發(fā)放時間、發(fā)票開具時間以及服務的實施時間判斷其是否一致；最后，應當判斷所涉及服務是否屬于稅務稽核的范疇內(nèi)，是否按照正確的稅收法規(guī)辦理，如有異議，應及時將疑問告知勞務公司。根據(jù)發(fā)票內(nèi)容，可以將勞務類收入歸入兩類賬戶，一類是“應付賬款”賬戶，用來記錄發(fā)票的應付款項；另一類是“主營業(yè)務收入”賬戶，用來記錄發(fā)票的收入項。為了保證賬務數(shù)據(jù)的準確性，應當將發(fā)票的基本信息記錄在財務報表中，并定期對賬務數(shù)據(jù)進行核對與審查。 拓展知識：賬務處理也可以按照實地打印發(fā)票格式來進行，賬務處理完畢后，對照影像賬務數(shù)據(jù)庫回填財務報表，進行期末結轉。需要注意，發(fā)票須存放在有效期內(nèi)，發(fā)票損壞、遺失等情況應當及時補開，以便隨時調查查證。