免費(fèi)問答

如果選擇公對公，那么我們可以在開發(fā)票時(shí)將9000多元的稅錢用于稅負(fù)結(jié)算。先在記賬憑證上記錄租金費(fèi)用224584元，并在借方欄記賬稅金9000元，在貸方欄記賬租金224584元。其次，在賬戶交易明細(xì)中記錄233719元的租金支出，將這部分租金沖抵賬戶內(nèi)的租金收入224584元，并將多余的9000元稅款沖抵借方記賬時(shí)的稅金9000元。最后，在結(jié)賬時(shí)，應(yīng)從稅金支出內(nèi)計(jì)入該筆交易9000元的應(yīng)納稅額。 拓展知識：房租屬于暫時(shí)出售類業(yè)務(wù)（租賃類業(yè)務(wù)），應(yīng)稅率為5%，其中增值稅以及城建稅各2.5%，需要補(bǔ)充抵扣，最高抵扣額30000元（若抵扣金額不足30000元，需填補(bǔ)差額部分）。轉(zhuǎn)賬開發(fā)票是發(fā)票收入與支出的金額均為233719元，稅率仍為暫時(shí)出售類業(yè)務(wù)5%，應(yīng)稅額11686.95元，增值稅和城建稅的抵扣部分可以用9000元減免計(jì)算。