免費(fèi)問(wèn)答

如果你問(wèn)的是當(dāng)前可用資金，那么應(yīng)該是“貨幣資金+當(dāng)期收回—應(yīng)當(dāng)期支付的短期負(fù)債”的總和。貨幣資金是指任何可以以直接的付款消費(fèi)的現(xiàn)金流，而當(dāng)期收回表示企業(yè)在本期收回的短期借款，為以后的發(fā)展和投資提供資金；而應(yīng)當(dāng)期支付的短期負(fù)債則表示企業(yè)在本期必須付出的負(fù)債，需要從貨幣資金或其它短期借款中支付。 可用資金這個(gè)概念是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中很重要的一個(gè)概念，有了它可以幫助企業(yè)更好地管理自身資金流動(dòng)，及時(shí)補(bǔ)充消耗掉的貨幣資金，提高財(cái)務(wù)狀況的效率。此外，可用資金也可以幫助企業(yè)控制其他類型的資金問(wèn)題，如應(yīng)收賬款和存貨的融資，并提高社會(huì)公信力。企業(yè)可以利用可用資金來(lái)開展增長(zhǎng)型或收入型投資，以改善財(cái)務(wù)狀況。