當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
(1)提供住宿服務(wù),取得含增值稅銷售額954 000元。(2)提供會(huì)議服務(wù),取得含增值稅銷售額358 704元。(3)購(gòu)進(jìn)一處房產(chǎn)用作辦公場(chǎng)所,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額68 000元。(4)上月購(gòu)進(jìn)一批低值易耗品因管理不善丟失,賬面成本11 000元,該批低值易耗品的進(jìn)項(xiàng)稅額已申報(bào)抵扣
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答(1)確認(rèn)提供住宿服務(wù),應(yīng)征收增值稅為954 000元×6%=57 240元。
(2)確認(rèn)提供會(huì)議服務(wù),應(yīng)征收增值稅為358 704元×6%=21 522元。
(3)確認(rèn)購(gòu)進(jìn)一處房產(chǎn)用作辦公場(chǎng)所,應(yīng)征收增值稅為68 000元。
(4)確認(rèn)上月購(gòu)進(jìn)一批低值易耗品因管理不善而丟失,賬面成本為11 000元,但不應(yīng)征收增值稅。
2023 01/15 19:52
閱讀 203