00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
--現(xiàn)在為員工繳納社保時(shí)，墊付個(gè)人部分直接借記應(yīng)付職工薪酬-現(xiàn)在--工資 貸記銀行存款 等發(fā)放工資時(shí)扣減個(gè)人部分借記應(yīng)付職工薪酬--工資 貸記銀行存款嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你那了 ，墊付個(gè)人部分直接
借：其他應(yīng)收款-代付社保，
貸:銀行存款
發(fā)工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-代付社保
2023 01/15 08:28
84784951 
2023 01/15 08:35
墊付個(gè)人部分也相當(dāng)于提前發(fā)工資了呢！我見(jiàn)有的地方是這樣記的，有點(diǎn)不理解
張壹老師 
2023 01/15 08:38
你好，如果你有做計(jì)提工資的話(huà)，就是這么做的哈。
計(jì)提時(shí)：
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-代付社保
交社保時(shí)代扣部分
借：其他應(yīng)收款-代付社保，
貸:銀行存款
84784951
2023 01/15 08:41
如果不計(jì)提呢
張壹老師
2023 01/15 08:46
不計(jì)提，你直接發(fā)放工資的時(shí)候扣就可以了
借：管理費(fèi)用-工資50
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資50
借：應(yīng)付職工薪酬-工資50
貸：其他應(yīng)收款-代付社保5
? ? 銀行存款 45
84784951
2023 01/15 08:48
就是還是要通過(guò)其他應(yīng)收款核算
張壹老師
2023 01/15 08:48
你好，是的啊，你個(gè)你是代扣代繳的費(fèi)用;;
閱讀 27
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
693
意見(jiàn)反饋
