00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
那老師請(qǐng)問我們有房租在12月收到了，但是沒開票給對(duì)方，那這個(gè)怎么入賬，跨年1月才補(bǔ)開發(fā)票給租戶
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，您12月正常入賬，計(jì)提租賃費(fèi)即可
2023 01/14 17:57
84785020 
2023 01/14 17:59
租賃費(fèi)？？！我們是收到租金的一方噢，12月收到租金，票沒開，等跨年再開。那12月要記到營業(yè)收入進(jìn)行納稅嗎？因?yàn)榈綍r(shí)候1月份才開票，稅局自動(dòng)發(fā)票導(dǎo)入申報(bào)，就多了這部分收入
小林老師 
2023 01/14 18:06
您好，不好意思，那您按未開票收入申報(bào)確認(rèn)增值稅
小林老師
2023 01/14 18:06
您好，嚴(yán)格來說，您的業(yè)務(wù)12月收款一次性確認(rèn)增值稅，
84785020
2023 01/14 18:08
那到時(shí)候1月份開票了，這張票的賬怎么處理？
84785020
2023 01/14 18:09
因?yàn)楝F(xiàn)在在稅局申報(bào)了這個(gè)租金的無票收入，就在12月已經(jīng)納稅了，那1月份到時(shí)候開票稅局系統(tǒng)又會(huì)自動(dòng)計(jì)入開票收入那這個(gè)怎么調(diào)整？
小林老師
2023 01/14 18:19
您好，在未開票收入填寫紅字。其他按正常填寫
84785020
2023 01/14 18:29
我們是小規(guī)模納稅人，沒有未開票這個(gè)。然后1月份開的發(fā)票需要做什么賬務(wù)處理嗎？還是直接放在12月份的憑證后面？
小林老師
2023 01/14 18:42
您好，那您就12月有稅會(huì)差異，1月消除差異，放1月
84785020
2023 01/14 18:54
放1月消除差異，怎么做賬法？不太懂。就是我開了這張票，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
小林老師
2023 01/14 19:27
您好，每月會(huì)計(jì)確認(rèn)收入，12月若不申報(bào)未開票收入，就1月申報(bào)2個(gè)月的收入增值稅
84785020
2023 01/14 19:28
那我12月來申報(bào)為開票收入，1月份開票那張票要怎么處理，會(huì)計(jì)賬務(wù)上要做賬嗎？
小林老師
2023 01/14 19:29
您好，1月先把12月紅字沖回，再做藍(lán)字，實(shí)際沒影響
84785020
2023 01/14 19:45
紅字沖回？跨年度會(huì)涉及損益嗎
84785020
2023 01/14 19:45
能不做調(diào)整嗎，直接把票夾在12月份
小林老師
2023 01/14 19:59
您好，因?yàn)槭杖虢痤~沒變化，不涉及以前年度損益調(diào)整
84785020
2023 01/14 20:19
那我這個(gè)票放在1月份怎么處理，收入已經(jīng)在12月確認(rèn)，那我直接把票放到12月可以嗎
小林老師
2023 01/14 22:10
您好，您收入在12月，12月是否確認(rèn)增值稅？
小林老師
2023 01/14 22:11
您好，不可以發(fā)票放12月
84785020
2023 01/14 22:27
12月做主營業(yè)務(wù)收入，也計(jì)提增值稅及附加了。我們是季報(bào)的。第四季度也把這個(gè)金額填在為開票收入去申報(bào)。那1月開票要怎么做賬呢
小林老師
2023 01/14 22:41
您好，那您處理不對(duì)，這部分沒開票不應(yīng)當(dāng)申報(bào)開票收入
84785020
2023 01/14 22:53
那當(dāng)月這筆錢怎么做賬合理，具體的分錄怎寫呢
小林老師
2023 01/14 23:07
您好。賬務(wù)處理，做未開票收入，與開票收入分錄相同，就是納稅申報(bào)表不能填寫開票收入
閱讀 54
描述你的問題，直接向老師提問
1151
意見反饋
