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關(guān)于您提到的單位給予員工住宿補貼的問題，一般屬于支出的一種，但是此種情況的支出并不需要發(fā)票，因此沒有發(fā)票的情況下并不能直接入賬管理費用。 在財務(wù)費用管理中，發(fā)票是作為費用憑證管理的重要依據(jù)，以判定是否真實發(fā)生費用。沒有發(fā)票的情況下，根據(jù)《企業(yè)會計準則》規(guī)定，可以歸入“其他管理費用”支出項目。 “其他管理費用”包括單位在日常經(jīng)營中發(fā)生的其他費用，如給工人發(fā)放的人員補貼、營業(yè)稅金和附加費等。進一步分類，費用可以根據(jù)其用途的不同，分別細分為人員補貼、設(shè)備維修費、運輸費用等不同的項目，最后歸入“其他管理費用”支出項目。 此外，在確定是否歸入“其他管理費用”項目前，需要財務(wù)管理人員進行審核，核實支出費用的真實性，若存在虛假記賬的可能，則不得歸入“其他管理費用”支出項目。 總結(jié)來說，單位給員工現(xiàn)金補貼住宿費這部分沒有發(fā)票的費用，可以歸入“其他管理費用”支出項目，但在這之前需要財務(wù)管理人員進行審核，審核支出費用的真實性，以防止虛假記賬的發(fā)生。