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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，年末庫(kù)存現(xiàn)金余額過(guò)大，怎么調(diào)整
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你好，年末庫(kù)存現(xiàn)金余額過(guò)大，是什么原因?qū)е碌哪?
2023 01/14 13:10
84785008 
2023 01/14 13:15
公司收到交來(lái)的運(yùn)費(fèi)條都記入了現(xiàn)金里面，導(dǎo)致現(xiàn)金余額大，但實(shí)際并沒(méi)有這個(gè)收入
鄒老師 
2023 01/14 13:15
你好，實(shí)際并沒(méi)有這個(gè)收入，那就不應(yīng)當(dāng)虛增這個(gè)收入分錄啊?
84785008
2023 01/14 13:25
這也是之前賬上做的，這個(gè)怎么調(diào)整處理呢
鄒老師
2023 01/14 13:26
你好
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或? 以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入），應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，貸：庫(kù)存現(xiàn)金
84785008
2023 01/14 13:33
老師，這個(gè)還有其他會(huì)計(jì)分錄嗎？這樣要交稅，需增收入
鄒老師
2023 01/14 13:33
你好，能想到的就是這個(gè)分錄 啊
84785008
2023 01/14 13:35
我記入其他應(yīng)收款法人里面，可以嗎？
鄒老師
2023 01/14 13:36
你好，記入其他應(yīng)收款—法人，這樣就無(wú)法調(diào)整? 庫(kù)存現(xiàn)金余額過(guò)大的問(wèn)題啊?
84785008
2023 01/14 13:38
借，其他應(yīng)收款貸現(xiàn)金，那不是現(xiàn)金減少了嗎？你說(shuō)的那個(gè)要交稅啊
鄒老師
2023 01/14 13:39
你好，你這樣調(diào)整，與你描述相符啊
我的調(diào)整不涉及納稅，因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)是借方發(fā)生額，而不是貸方啊?
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