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從資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)的流動(dòng)資金，一般是指貨幣資金和短期理財(cái)投資，總之是可以在短期內(nèi)可以轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的資產(chǎn)，它也可能包括應(yīng)收賬款，其它貨幣資金，短期投資和存款等。資產(chǎn)負(fù)債表上，貨幣資金一般都是在流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目里，短期投資和存款可以在貨幣資金的借貸項(xiàng)目上找到。 拓展知識(shí)： 流動(dòng)資金是企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)必需的最基本資金，是企業(yè)正常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的基本保障，也是企業(yè)的重要的財(cái)務(wù)指標(biāo)之一。除了從資產(chǎn)負(fù)債表上取數(shù)進(jìn)行流動(dòng)資金計(jì)算外，企業(yè)還可以通過(guò)利用企業(yè)的賬務(wù)系統(tǒng)，計(jì)算出近一段時(shí)間內(nèi)企業(yè)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，從而統(tǒng)計(jì)出企業(yè)的流動(dòng)資金情況。