00:10:00
問題已解決
所得稅匯算補(bǔ)繳的稅款，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，
企業(yè)匯算清繳計提所得稅時：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
企業(yè)支付匯算清繳所得稅時：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)利潤時：
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
2023 01/12 10:15
84784962 
2023 01/12 10:17
我之前匯算清繳時補(bǔ)繳的稅款，我又做了一筆計提分錄支付出去?，F(xiàn)在我的報表跟稅務(wù)局的報表差了這筆稅款，我該怎么調(diào)整
小小霞老師 
2023 01/12 10:54
之前匯算清繳時補(bǔ)繳的稅款，這個時間是多久呢，
84784962
2023 01/12 11:06
21年的稅款
小小霞老師
2023 01/12 11:13
現(xiàn)在我的報表跟稅務(wù)局的報表差了這筆稅款，我該怎么調(diào)整
具體是哪里差異，用了以前年度損益調(diào)整對報表有影響的
84784962
2023 01/12 11:15
不調(diào)整沒事吧？我們執(zhí)行的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
小小霞老師
2023 01/12 11:19
如果是申報的報表不一致是需要調(diào)整，我這邊不太理解你哪里不一致
閱讀 75
描述你的問題，直接向老師提問
176
意見反饋
