00:10:00
問題已解決
請問老師。2022年補交2019年的企業(yè)所得稅。在2022年利潤表中有所得稅費用有數據。是否可以申報在2022年第四季度的利潤表中
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，2022年補交2019年的企業(yè)所得稅，通過? ?以前年度損益調整? ?科目核算，不在2022年利潤表中? 所得稅費用? 中體現啊?
2023 01/11 10:16
84784982 
2023 01/11 10:24
直接是借以前年度損益調整。貸銀行嗎。不需要計提
鄒老師 
2023 01/11 10:25
你好，需要先計提，然后再做繳納分錄才是的
84784982
2023 01/11 10:27
計提的分錄借所得稅費用。貸以前年度損益調整嗎。繳納的時候借以前年度損益調整。貸銀行
鄒老師
2023 01/11 10:28
你好
2022年補交2019年的企業(yè)所得稅
借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
繳納的時候
借：應交稅費—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款
84784982
2023 01/11 10:29
哦哦。 謝謝老師
鄒老師
2023 01/11 10:29
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
閱讀 20
描述你的問題，直接向老師提問
41
意見反饋
