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學(xué)員:我公司代替對方公司收取的訂單提現(xiàn)款，怎么做分錄 沒有銀行流水 麻煩詳細(xì)說下分錄嗎 老師:如果沒有銀行流水，可以使用“應(yīng)收賬款”和“其他應(yīng)收款”兩個科目進(jìn)行分錄。借：應(yīng)收賬款（或其他應(yīng)收款）貸：現(xiàn)金（或銀行存款）。 我想問的是 我公司公司收取的這筆錢應(yīng)該還給對方公司的 借方計入什么科目，貸方其他應(yīng)付款 沒有產(chǎn)生銀行流水，不知道咋做 回復(fù)一下這個問題 老師:如果沒有產(chǎn)生銀行流水，可以使用“其他應(yīng)付款”和“現(xiàn)金”兩個科目進(jìn)行分錄。借：其他應(yīng)付款貸：現(xiàn)金。 如果按你說的做 那庫存現(xiàn)金就是負(fù)的了 老師:是的，如果按照你說的做，庫存現(xiàn)金就會變成負(fù)數(shù)。 那現(xiàn)金后邊怎么平賬呢 老師:現(xiàn)金平賬的方法有很多種，可以通過記賬憑證的方式進(jìn)行平賬，也可以通過調(diào)整憑證的方式進(jìn)行平賬。 其他應(yīng)付款為啥在借方呢 不是貸方嗎，不是我們欠對方款嗎