免費(fèi)問(wèn)答

開具我知道，現(xiàn)在是開了，當(dāng)月沒上傳。怎么沖回或者處理掉這張，我本月重新開

1、前提條件 當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí),應(yīng)由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票: (1)因開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的; (2)因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的. 值得注意的是,兩種條件下對(duì)應(yīng)的申請(qǐng)時(shí)限不同.因開票有誤購(gòu)買方拒收的,銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)提出申請(qǐng);尚未交付的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)提出申請(qǐng). 2、開具流程 (1)銷售方提交申請(qǐng)單 銷售方須在規(guī)定期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《申請(qǐng)單》,并在《申請(qǐng)單》上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,同時(shí)提供由購(gòu)買方出具的寫明拒收理由或由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料. (2)銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具通知單 銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請(qǐng)單,審核后通過(guò)紅字增值稅專用發(fā)票通知單管理系統(tǒng)開具通知單. (3)銷售方開具紅字專用發(fā)票 銷售方憑購(gòu)買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票,在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具.紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng).

能不能說(shuō)說(shuō)重點(diǎn)，這些情況我都知道?，F(xiàn)在是購(gòu)買方退貨，已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)，開具紅字信息表，跨月沒有上傳，導(dǎo)致銷售方?jīng)]有開具紅字發(fā)票?，F(xiàn)在跨月了，要怎么處理這份紅字信息表。

您好，開了紅字信息表就要在所屬期的增值稅申報(bào)表填報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 同時(shí)督促銷售方盡快開具紅字發(fā)票給你

現(xiàn)在事實(shí)是當(dāng)月沒處理，跨月才發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要怎么解決這個(gè)問(wèn)題呢

同學(xué)您好，讓銷售方盡快開具紅字發(fā)票給你就行了

我這邊跨月還能上傳是嗎？

紅字信息表 需要上傳給稅局這個(gè),審核通過(guò)才可以開紅字發(fā)票

我知道要上傳審核后才能開紅字發(fā)票，現(xiàn)在問(wèn)跨月了，還可以上傳到稅局嗎

當(dāng)然可以的是以批準(zhǔn)日期為準(zhǔn)的

好的，謝謝

不客氣，有空給五星好評(píng):,