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7月份計提了企業(yè)所得稅，9月份申報的時候是虧損的，就沒繳納企業(yè)所得稅，但是年底了，7月份計提的還在賬上掛著，該怎么處理
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您好，需要在12月份的時候把當(dāng)時計提的企業(yè)所得稅沖銷了。
2023 01/08 16:18
84785042 
2023 01/08 16:22
沖銷了以后，會對什么有影響么？
東老師 
2023 01/08 16:22
這個沖銷了計提的所得稅就沒了
84785042
2023 01/08 16:25
七月份因為上級檢查，所以期末結(jié)轉(zhuǎn)了一次，然后計提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在是九月份虧損了，九月份結(jié)轉(zhuǎn)的時候就已經(jīng)沒識別7月的數(shù)據(jù)，所以如果沖銷了，7月份的本年結(jié)余數(shù)據(jù)也就不對了，然后該怎么處理呀
東老師
2023 01/08 16:26
因為你當(dāng)時計提了，但是實際是虧損的，所以這個所得稅這個不能在賬上顯示，所以就得沖銷了。
84785042
2023 01/08 16:43
老師現(xiàn)在有個問題就是，這個所得稅數(shù)據(jù)挺大，我計算了一下，如果當(dāng)時沒結(jié)轉(zhuǎn)收入費(fèi)用，9月份再結(jié)轉(zhuǎn)是不虧的，但是我結(jié)轉(zhuǎn)了，也計提了所得稅，9月份再結(jié)轉(zhuǎn)就顯示虧損了，但是12月份帳結(jié)完了，總體還是虧損的，所以有點(diǎn)懵了
東老師
2023 01/08 16:43
這個沒有什么可疑問的，你計提了就得給沖銷了。
84785042
2023 01/08 16:46
老師，我再問一下，那個7月份本年結(jié)余已經(jīng)計算上企業(yè)所得稅了，這個沖銷了以后，那7月的本年結(jié)余不就不對了，還需要怎么處理一下么
東老師
2023 01/08 16:51
這個你把計提所得稅的會計分錄沖銷了，其他的就不需要做了。
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