免費(fèi)問(wèn)答

是元月份開(kāi)的

那不能抵扣2022-12月對(duì)甲方開(kāi)的發(fā)票銷項(xiàng)稅額

是不是收的發(fā)票和開(kāi)出去的發(fā)票只能是當(dāng)月的

不是的 2022年12月份的銷項(xiàng)稅額 可以用2021年1月1日前開(kāi)出的發(fā)票抵扣 但是不是能用后面月份的

是可以抵扣2022年度的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都可以抵，就是不能抵2023年開(kāi)出來(lái)的發(fā)票是吧

對(duì)的 這樣理解正確的

請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題，就是我們項(xiàng)目上有一個(gè)勞務(wù)分包合同，2022年一年沒(méi)有做結(jié)算，現(xiàn)在年底是甲方對(duì)這個(gè)勞務(wù)公司做結(jié)算，有兩千多萬(wàn)，現(xiàn)在要?jiǎng)趧?wù)公司對(duì)甲方開(kāi)兩千多萬(wàn)的發(fā)票，做兩千多萬(wàn)的工資，第一，勞務(wù)公司沒(méi)有對(duì)每一個(gè)人申報(bào)個(gè)稅，第二，我們湖北這邊有一個(gè)楚稅通APP可以每一個(gè)自然人可以開(kāi)單張10萬(wàn)的免稅發(fā)票，那現(xiàn)在這個(gè)開(kāi)出來(lái)的發(fā)票是2023年元月份的，那這個(gè)收入是不是要算在2023年中的，現(xiàn)在做的工資表又是去年的，這個(gè)怎么處理呀？

可以去年的時(shí)候暫估成本入賬 匯算清繳前取得發(fā)票沖銷暫估就可以2022年稅前扣除了啊?

主要是去年一年都沒(méi)有說(shuō)給結(jié)算，也沒(méi)有暫估成本入賬，現(xiàn)在都2023年了，這個(gè)勞務(wù)公司要農(nóng)民工對(duì)他這個(gè)公司開(kāi)實(shí)名的勞務(wù)發(fā)票，又要做工資表，那現(xiàn)在農(nóng)民工在楚稅通APP中開(kāi)發(fā)票，那這個(gè)發(fā)票也是2023年，是不是要算在每個(gè)人的2023年的收入呢

農(nóng)民自己開(kāi)具的 2023年的發(fā)票 那是要算每個(gè)人的2023年的收入

那現(xiàn)在勞務(wù)公司做工資表是發(fā)的2022年的工資，又沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅

您說(shuō)的是農(nóng)民工的勞務(wù)報(bào)酬個(gè)人所得稅嗎？

是的，現(xiàn)在由于金額比較大，兩千多萬(wàn)，只能是六月到十二月份，所以每個(gè)月每個(gè)人的金額也比較大，是不是一年超過(guò)了6萬(wàn)就要交個(gè)稅

是一年超過(guò)了6萬(wàn)就要交個(gè)稅 那您可以12月份的所屬期申報(bào)一部分? 請(qǐng)問(wèn)勞務(wù)費(fèi)已經(jīng)支付了嗎？

勞務(wù)費(fèi)在這個(gè)月支付

那如果在楚稅通上開(kāi)具10萬(wàn)的發(fā)票，票上是顯示*號(hào)，是不用交稅的，那是不是在匯算清繳的時(shí)候就要交個(gè)稅呀，那如果農(nóng)民工自己不交個(gè)稅這樣會(huì)對(duì)勞務(wù)公司有什么影響

那您在12月份做筆分錄? 借：勞務(wù)成本（工程施工） 貸：其他應(yīng)付款-某某 然后支付的時(shí)候 借：其他應(yīng)付款-某某 貸：銀行存款 做老板先代付勞務(wù)費(fèi) 然后支付給老板? 12月份的時(shí)候就可以申報(bào)部分勞務(wù)費(fèi)?

我現(xiàn)在是想知道如果在楚稅通上開(kāi)具10萬(wàn)的發(fā)票會(huì)不會(huì)交個(gè)稅

按照勞務(wù)報(bào)酬開(kāi)具的話 勞務(wù)報(bào)酬開(kāi)具的時(shí)候一般不會(huì)繳納 支付單位支付的時(shí)候 代扣代繳 楚稅通我這邊沒(méi)有 您可以嘗試一下 一般是我前面說(shuō)的這樣 支付的時(shí)候代扣代繳的