00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
想問下待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅是一個(gè)明細(xì)科目嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！“待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”明細(xì)科目，核算一般納稅人銷售貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，已確認(rèn)相關(guān)收入（或利得）但尚未發(fā)生增值稅納稅義務(wù)而需于以后期間確認(rèn)為銷項(xiàng)稅額的增值稅額。
未交是結(jié)轉(zhuǎn)的當(dāng)月的應(yīng)交稅額
2023 01/05 08:23
84785011 
2023 01/05 08:31
那既然沒有發(fā)生納稅義務(wù)為什么還要確認(rèn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅啊，不懂這個(gè)實(shí)務(wù)怎么操作??？
王超老師 
2023 01/05 08:49
這種是因?yàn)槔U納的時(shí)間差造成的，比如稅務(wù)局跟你說，你們這個(gè)月的增值稅5月份再繳納
閱讀 63
描述你的問題，直接向老師提問
155
意見反饋
