00:10:00
問題已解決
稅務問題解答稅務師稅務師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學 你好 正在為你解答 請稍候
2023 01/02 15:05
軟軟老師 
2023 01/02 15:11
第三問 被行政機關罰款 不得稅前扣除 因此形成的其他應付款 已經支付 因此賬面價值未0 計稅基礎0 不行成暫時性差異
軟軟老師
2023 01/02 15:12
問題（2）
交易性金融資產賬面價值為 1200 計稅基礎 1000
暫時性差異 200
軟軟老師
2023 01/02 15:14
（4）存貨賬面價值為=1600-60=1540
計稅基礎=1600
暫時性差異60
軟軟老師
2023 01/02 15:14
希望對你有幫助，祝您生活愉快 記得給老師一個五星好評哦
84784971 
2023 01/02 15:16
您好，還有些問題
軟軟老師
2023 01/02 15:17
好的呢 同學稍等一會
軟軟老師
2023 01/02 15:24
第五問
應當確認遞延所得稅資產=｛（1200*2/10-1200/10）+（1600-（1600-60）｝*25%=45
軟軟老師
2023 01/02 15:25
第六問
遞延所得稅負債=（1200-1000）*25%=50（萬元）
軟軟老師
2023 01/02 15:27
更正第六問
遞延所得稅負債=（1200-600）*25%=150（萬元）
閱讀 232
描述你的問題，直接向老師提問
776
意見反饋
