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老師，年末工程施工-合同成本結轉完貸方有余額可以不，還是說年末要求結平呢必須
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你好，可以用余額的，沒有完工的。
2022 12/29 19:41
84784966 
2022 12/29 19:41
那余額一般不是都在借方嗎，結轉以后如果余額在貸方可以不老師
郭老師 
2022 12/29 19:42
你好，對的是的，余額在借方的，在貸方的不可以。
郭老師
2022 12/29 19:42
就像你的銀行存款出現了貸方余額是一樣的道理
不能出現貸方
84784966
2022 12/29 19:43
那如果按照（歷史成本+未來成本）*完工進度結轉成本的話，賬上借方成本不夠，就會造成貸方余額老師，怎么辦呢
郭老師
2022 12/29 19:44
暫估
借工程施工貸應付賬款暫估。
84784966
2022 12/29 19:45
那暫估數自己看著定是不老師
郭老師
2022 12/29 19:45
你好，只要不出現貸方余額就可以。
84784966
2022 12/29 19:47
好的，老師我之前月份有一筆成本票在這個月開了負數票，之前因為結轉之后工程施工平了，現在負數票一沖在貸方了這個怎么處理呢老師
郭老師
2022 12/29 19:56
你好，你是暫估了，然后后來發(fā)票到了是這意思嗎？
84784966
2022 12/29 19:59
沒有，還沒暫估呢，7.8月開的正數發(fā)票，月底結轉不是成本平了嗎，然后負數發(fā)票來了一沖分錄，余額就在貸方了給，相當于11月末合同成本余額在貸方怎么處理呢老師
郭老師
2022 12/29 20:00
借主營業(yè)務成本
貸工程施工，這個沒有紅沖做紅沖
84784966
2022 12/29 20:05
昂，就是相當于成本當時多結轉了，紅沖負數分錄之后，再紅沖結轉的成本對不老師
84784966
2022 12/29 20:07
11月沒有紅沖成本，導致11月末成了貸方余額了，在12月月紅沖可以不老師，還是說11月末余額在貸方不行，必須到11月去紅沖呢，因為已經出報表了，在11月一紅沖報表還得變 ，老師
郭老師
2022 12/29 20:08
可以的，可以在十二月份補上的
84784966
2022 12/29 20:11
那十一月月末余額就在貸方了沒事是吧老師
84784966
2022 12/29 20:13
老師，暫估的時候借合同成本直接材料還是其他間接材料呢該
郭老師
2022 12/29 20:14
你能反結賬修改的話，反結賬修改實在修改不了的話，就在12月份做這個沒有關系。
郭老師
2022 12/29 20:14
贊谷，哪個都可以，當你發(fā)生了哪個單哪一個。
84784966
2022 12/29 20:18
發(fā)生的時候借方發(fā)生哪一個記哪一個，那這筆暫估呢老師，明年一月就直接把這筆暫估全部沖銷掉嗎
郭老師
2022 12/29 20:20
借工程施工
你要暫估哪一個費用的，是材料費還是人工費，在這二級科目寫上就可以的。
84784966
2022 12/29 20:30
暫估的這個在明年一月就一筆沖了就行對吧老師
郭老師
2022 12/29 20:42
你好
一月分發(fā)票到了的可以
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