00:10:00
問題已解決
老師，我想問下我公司的賬務怎么處理？公司是做手機生意的，橙分期一般先掛賬，之前的會計做的借：應收賬款-橙分期8170，貸：主營業(yè)務收入-手機8170，收到款后，借：銀行存款8170，貸：應收賬款-橙分期8170，但是客戶又退了一筆橙分期，原來是780，因退款產(chǎn)生手續(xù)費，實際公司支付給客戶747.5，我想問下這一筆怎么寫會計分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
手續(xù)費對方承擔嗎
是的話借銀行-780
貸主營業(yè)務收入-780
2022 12/27 22:21
84785011 
2022 12/27 22:36
之前會計做的是，借：應收賬款-橙分期780，利息-32.5，貸：銀行747.5，我不理解為什么借方應收賬款是780？
郭老師 
2022 12/27 22:37
實際銀行支付了多少
公戶支付出去多少的他要沖收入780所以應收賬款就是780
84785011
2022 12/27 22:47
實際銀行支付了747.5，還是沒明白，先是借方應收賬款8170，8170里包含780這一筆了，如果要沖收入的話為什么不是在貸方780呢？
郭老師
2022 12/27 22:48
借應收貸銀行
借主營業(yè)務收入貸應收不就平了
那你們支付747.5為啥不給退780步是退回去780
手續(xù)費是你們單位收取了啊
84785011
2022 12/27 22:57
手續(xù)費我們公司收取了，沖減財務費用了，我怎么沒聽懂呢，借方那塊是8170，退了一筆，借方那塊為什么是780？沖減不應該是在貸方嗎？
郭老師
2022 12/27 23:04
他做了兩筆不是嗎
我寫的一筆
他兩筆合起來不就是我寫的那個
84785011
2022 12/27 23:16
因為是沖減，借應收賬款-780，對不？我想不來既然是沖減收入，那塊為什么還是正的780？
郭老師
2022 12/27 23:20
借應收貸銀行
咋不對
借主營業(yè)務收入貸應收
這兩個合并到一塊不就是借主營業(yè)務收入貸銀行
不對嗎
84785011
2022 12/27 23:31
借：應收780，貸：銀行780，借：主營業(yè)務收入780，貸：應收780，您是這意思嗎？我不明白的8170掛賬在借方，退回780為什么還是在借方？借方不應該是-780嗎？
郭老師
2022 12/27 23:41
是的
借方-780你寫分錄看看來
84785011
2022 12/28 08:19
意思是借方本來應該寫借：應收賬款-780，貸：銀行存款-780，但是銀行存款不可能是負數(shù)，為了賬平，借貸方都寫成正數(shù)780嗎？
郭老師
2022 12/28 08:21
你好，銀行存款可以是負數(shù)的，只要他的余額不是負數(shù)就行。你銀行存款沒有收到780，你是支付出去
你這樣做不對了
你是支付出去，你把它放到貸方，負數(shù)不就是借方了，你借方是收到的
你在仔細看下吧
84785011
2022 12/28 08:56
借：應收賬款780，貸：銀行存款780，可是這樣的話是不是相當于借方應收賬款掛賬還多了，本來借方掛賬8170，借方再登個780，是不是相當于8170+780，而不是真實表達的從賬上退了一筆780，真正的收入應該是8170-780才對吧
郭老師
2022 12/28 08:58
那你再坐上一部紅沖收入的不就可以了？
郭老師
2022 12/28 08:59
他執(zhí)意不應該把應收賬款改成主營業(yè)務收入，然后他做了兩步，不行嗎？
閱讀 115
描述你的問題，直接向老師提問
94
意見反饋
