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問題已解決
老師，您好，公司貸款買的汽車，貸款的利息是416，我把利息計入固定資產(chǎn)的成本當中，分錄是借固定資產(chǎn)貸長期應付款，支付利息的時候，借長期應付款貸銀行存款，我該怎么調(diào)賬呢
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貸款利息直接計入財務費用
2022 12/25 10:42
84785028 
2022 12/25 10:44
我已經(jīng)做了很長時間了，該怎么把這個錯賬調(diào)整過來呢
家權老師 
2022 12/25 10:45
借固定資產(chǎn)416
貸長期應付款416
是這樣子做的嗎？
84785028
2022 12/25 10:47
入賬的時候是這樣做的
84785028
2022 12/25 10:48
也計提折舊了
家權老師
2022 12/25 10:49
借：財務費用-利息支出
貸：銀行存款 以后支付的
? ? ??固定資產(chǎn) 以前錯計的
84785028
2022 12/25 10:59
沒太懂，老師我就是剛開始把兩年期的利息費用416，直接計入固定資產(chǎn)成本中了，借固定資產(chǎn)416貸：長期應付款416，每月支付利息的時候，借長期應付款17.33貸銀行存款17.33
家權老師
2022 12/25 11:03
借：??長期應付款416
貸：固定資產(chǎn) 416
把以前的弄平
84785028
2022 12/25 11:08
已經(jīng)計提折舊的那部分怎么處理？我現(xiàn)在已經(jīng)交了19個月的利息了，長期應付款現(xiàn)在是貸方86.73
家權老師
2022 12/25 11:11
金額小，不用管了，就按你以前的思路處理
84785028
2022 12/25 11:18
老師您看看我的思路對嗎？借：長期應付款416貸固定資產(chǎn)416，借：利潤分配-未分配利潤329.27貸：長期應付款329.27，相當于把付的利息轉(zhuǎn)入財務費用，計提的固定資產(chǎn)的折舊，沖減借：累計折舊164.67貸：利潤分配-未分配利潤164.67
家權老師
2022 12/25 11:18
不用這么調(diào)整了，你計入固定資產(chǎn)也沒錯的哈
84785028
2022 12/25 11:20
關鍵是這部分還不能扣除，得調(diào)增
家權老師
2022 12/25 11:26
直接在匯算清繳的時候做納稅調(diào)增，不用調(diào)賬
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