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問(wèn)題已解決
老師 有個(gè)員工10月初入職 10月給他增加社保 11月扣款10月社保時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒(méi)扣他的 到12月扣款11月社保 發(fā)現(xiàn)12月他扣了2次 工資的分錄怎么做
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同學(xué)您好，分錄和正常的一樣做的
2022 12/16 14:02
文老師 
2022 12/16 14:03
只是金額是兩個(gè)月的金額
84785022 
2022 12/16 14:15
老師 我在做10月份的社保 工資分錄，發(fā)現(xiàn)發(fā)10月工資時(shí)扣員工個(gè)人承擔(dān)的社保 10月個(gè)稅也正常申報(bào)了 但是實(shí)際公司叫社?？劭? 10月沒(méi)有他的 你說(shuō)我是按照10月工資表金額做賬 還是按照銀行扣款做賬呢 因?yàn)檫@2個(gè)這個(gè)員工的工資收入不一樣
文老師
2022 12/16 14:18
這沒(méi)有影響的，員工的工資最終是按全年匯算的
84785022
2022 12/16 14:20
正常分錄 計(jì)提社保 借管理費(fèi)用-工資（單位部分）貸應(yīng)付職工薪酬-（單位部位） 計(jì)提工資時(shí) 借管理費(fèi)用-工資（未扣五險(xiǎn)一金和個(gè)稅金額）貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款-社保/公積金（個(gè)人部分）貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸銀行存款
文老師
2022 12/16 14:21
對(duì)的 分錄是這樣的
84785022
2022 12/16 14:22
就是發(fā)工資時(shí) 貸其他應(yīng)收款社保/公積金這 實(shí)際沒(méi)支付他的社保 但是貸銀行存款實(shí)際扣了他的社保 借管理費(fèi)用-工資那 加起來(lái)和工資表收入不一致
84785022
2022 12/16 14:40
老師 我不明白時(shí)按實(shí)際10月工資表數(shù)據(jù)做分錄 還是按貸方銀行存款 + 實(shí)際扣款個(gè)人承擔(dān)的社保公積金數(shù)+個(gè)稅金額 算出的金額做應(yīng)付職工薪酬-工資數(shù)
84785022
2022 12/16 14:43
不知道你能理解我說(shuō)的問(wèn)題嗎 老師 就是貸方實(shí)際出的錢加起來(lái)不等于借方的應(yīng)付工資金額 和實(shí)際工資表和申報(bào)個(gè)稅表不一樣 實(shí)際按哪個(gè)做分錄時(shí)對(duì)的
文老師
2022 12/16 16:00
我明白您的意思，您根據(jù)工資表，按工資表上的金額入
84785022
2022 12/16 16:07
如果按工資表上的入 銀行賬對(duì)不上
84785022
2022 12/16 16:08
實(shí)際銀行出的錢沒(méi)有那個(gè)員工的社保 如果按工資表入當(dāng)月銀行余額對(duì)不上
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