00:10:00
問題已解決
當(dāng)年的費(fèi)用在下年5月31日匯算清繳前開了下年日期的發(fā)票，還能在匯算清繳時計入費(fèi)用嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以可以的。匯算清繳前回來發(fā)票就可以匯算清繳前回來發(fā)票就可以扣除。
2022 12/08 16:29
84784999 
2022 12/08 16:31
次年5月的開票也可以在匯算清繳時計入上年的費(fèi)用？
84784999
2022 12/08 16:32
那怎么做賬？在5月份的賬里寫分錄嗎？怎么寫？
玲老師 
2022 12/08 16:34
是的，在五月份寫分錄。先把無票的紅沖再按發(fā)票入賬。
84784999
2022 12/08 16:38
例如：202212月，借：預(yù)付賬款2000；貸：銀行存款2000；
202305月收到發(fā)票，借：？貸：？
玲老師
2022 12/08 16:47
。借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款。
84784999
2022 12/08 16:52
那如果本身是銷售費(fèi)用在5月開票的就只能計入以前年度損益調(diào)整？那在稅表中它不在銷售費(fèi)用那項里？
玲老師
2022 12/08 16:54
跨年了，所以不用銷售費(fèi)用。
84784999
2022 12/08 16:59
那計入以前年度損益調(diào)整里還能抵減利潤嗎
玲老師
2022 12/08 17:01
可以在上年的所得稅前扣除。
84784999
2022 12/08 17:04
那在報稅表里填在哪里？
玲老師
2022 12/08 17:10
不需要納稅，調(diào)整了就正常填寫成本費(fèi)用類。
84784999
2022 12/08 17:22
在匯算上年的稅表里填在哪兒？5月的當(dāng)月稅表里不填嗎？
玲老師
2022 12/08 17:27
。匯算清繳就是填寫你具體成本費(fèi)用那張表。
84784999
2022 12/08 17:39
那以前年度損益調(diào)整的金額也填在匯算清繳成本費(fèi)用那張表里嗎
玲老師
2022 12/08 17:41
這個科目沒有余額，期末轉(zhuǎn)到未分配利潤了。這個科目沒有余額，期末轉(zhuǎn)到未分配利潤了。
84784999
2022 12/08 18:08
匯算清繳時以前年度損益調(diào)整是怎么抵減的應(yīng)納稅所得額？填哪里了？
玲老師
2022 12/08 18:09
填寫上當(dāng)年的 成本費(fèi)用里了??
玲老師
2022 12/08 18:09
填寫22年當(dāng)年的 成本費(fèi)用里了??
84784999
2022 12/08 18:10
是以前年度損益調(diào)整把5月份的成本費(fèi)用增加了嗎
玲老師
2022 12/08 18:10
不是增加的五月，是增加的上年的
用以前年度損益調(diào)整沒有記在當(dāng)年。是屬于記在上年了。
玲老師
2022 12/08 18:11
。要是記在五月份的當(dāng)年，那不是直接計入，比如管理費(fèi)用，
玲老師
2022 12/08 18:11
現(xiàn)在咱不是計入以前年度損益調(diào)整整的嗎？
84784999
2022 12/08 18:13
是匯算清繳的成本費(fèi)用表里有1項是填寫以前年度損益調(diào)整的項嗎
玲老師
2022 12/08 18:15
。你這張發(fā)票是匯算清繳，之前回來的。可以扣除可以扣除。直接填入當(dāng)年的成本費(fèi)用。
閱讀 867
描述你的問題，直接向老師提問
199
意見反饋
