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按照項目簽的合同，合同約定甲方先付30%的預(yù)付款，我方發(fā)出設(shè)備之后，甲方調(diào)試完成沒有問題，會給我方打提貨款（合同的30%），然后我方開具整個合同100%全額的發(fā)票給甲方，現(xiàn)在是我方已經(jīng)收到了這個預(yù)付款和調(diào)試款合計200萬2個多月了，甲方一直沒讓我方開票，我方需要先申報這個預(yù)付款和調(diào)試款合計200萬的收入是嗎
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你好，應(yīng)當(dāng)按合同總價款申報才是的?
2022 12/08 09:09
84784986 
2022 12/08 09:16
為什么啊，我方只收到了60%的款，發(fā)票也沒開，是做的大型設(shè)備，對方驗收環(huán)節(jié)需要很長的時間，還沒驗收，我方只是發(fā)出了
鄒老師 
2022 12/08 09:17
你好，因為申報是根據(jù)收入總額，而不是根據(jù)收到多少貨款啊?
比如你銷售100萬，收款20萬，是按100萬申報而不是20萬啊?
84784986
2022 12/08 09:28
收到的貨款代表的是我這個項目的完工進度呀
鄒老師
2022 12/08 09:28
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84784986
2022 12/08 09:32
那我以什么來判斷我什么時候要去申報這個合同總額呢
鄒老師
2022 12/08 09:33
你好，根據(jù)業(yè)務(wù)完成情況判斷，比如這個項目都完成了，就按項目總額申報，而不是按項目實際收款金額。
84784986
2022 12/08 09:48
對方?jīng)]有完全驗收，只是我方把貨物發(fā)出了，我方發(fā)貨前，對方會打提貨款，那這個時候我們是不是不用先申報了。等對方完全驗收了，我方開100%的翁發(fā)票，才去申報這個合同總額
鄒老師
2022 12/08 09:49
你好，正常情況下，是等對方完全驗收才開票申報的
84784986
2022 12/08 10:40
像這種合同，什么時候申報增值稅收入
鄒老師
2022 12/08 10:40
你好，調(diào)試驗收通過的時候
84784986
2022 12/08 10:46
前面收到預(yù)收款、進度款、提貨款的時候，都不用申報增值稅收入是嗎
鄒老師
2022 12/08 10:46
你好，是的，是這樣的
之前做預(yù)收賬款處理
84784986
2022 12/08 11:01
那如果我方發(fā)出貨物之后，甲方調(diào)試時間很長，可能跨年了，我方也不用申報增值稅收入嗎
鄒老師
2022 12/08 11:02
你好，是的，是這樣的
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