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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)下9月多計(jì)提了1.38的個(gè)稅，從10月開始我們的個(gè)稅不計(jì)提了，直接在發(fā)放工資里面體現(xiàn)，現(xiàn)在我要把多計(jì)提的1.38個(gè)稅沖平，我按照原分錄紅字沖回，個(gè)稅沖平了，應(yīng)付職工薪酬工資就會(huì)有1.38的余額，這個(gè)賬要怎么沖才合理呢？
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您好同學(xué)，還要
借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款或貸款存現(xiàn)金，因?yàn)槟愣喑淞藗€(gè)稅的話，相當(dāng)于少發(fā)工資了。
2022 12/03 10:33
84785022 
2022 12/03 13:59
但是少發(fā)的工資在10月份算工資的時(shí)候補(bǔ)給個(gè)人了，算在工資總額里面了
84785022
2022 12/03 14:00
上個(gè)月計(jì)提的工資是包括這個(gè)少發(fā)的1.38元的。
84785022
2022 12/03 14:12
老師，那這就相當(dāng)于是9月多計(jì)提了1.38個(gè)稅，十月把多計(jì)提的個(gè)稅計(jì)提到工資里面去了，工資現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)了。賬上目前是有1.38個(gè)稅的余額，我如果把個(gè)稅沖了，應(yīng)付職工薪酬工資又會(huì)有1.38余額，現(xiàn)在要怎么才能把這個(gè)賬做平呢？
李霞老師 
2022 12/03 14:13
你好，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的余額你最終是在哪個(gè)方向呢？可以再詳細(xì)的說(shuō)一下嗎？我給你出個(gè)分錄。
84785022
2022 12/03 14:18
我現(xiàn)在做的是十一月份的賬，發(fā)放完10月份工資，應(yīng)付職工薪酬余額是0，如果做一筆沖個(gè)稅的賬務(wù)就是我上傳第一個(gè)問(wèn)題的那張照片，應(yīng)付職工薪酬余額在貸方
李霞老師
2022 12/03 14:32
那這樣的話，咱們就反沖，借應(yīng)付職工薪酬，貸管理費(fèi)用反沖這么一筆。
84785022
2022 12/03 14:47
管理費(fèi)用貸方不是表示結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？或者說(shuō)我11月計(jì)提工資的時(shí)候少計(jì)提1.38行得通不?
李霞老師
2022 12/03 14:50
你好同學(xué)，可以，你少計(jì)提這些，那就平了，也是可以的。
84785022
2022 12/03 14:54
好的，謝謝老師。
李霞老師
2022 12/03 14:57
祝您生活愉快開心，
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