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問題已解決
老師，社保涉及的三個科目，應(yīng)付職工薪酬、其他應(yīng)付款、管理/銷售費用，是在哪個科目上設(shè)（醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)）這三級明細？是設(shè)在應(yīng)付職工薪酬這嗎？還是三個科目都要設(shè)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，三個科目都要設(shè)對應(yīng)的明細哈
計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
計提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
先發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2022 11/28 10:07
84784979 
2022 11/28 10:13
老師，我是想問（醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)）這幾個“三級明細”，設(shè)在哪個科目上以下這幾個二級（應(yīng)付職工薪酬-工資）、（其他應(yīng)付款-社保）、（管理/銷售費用-社保）哪個上面？
家權(quán)老師 
2022 11/28 10:14
管理費用-社保-醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)
84784979
2022 11/28 11:53
老師，企業(yè)開辦期的社保費也全部要記入到管理費用開辦費嗎？如果記到開辦費到時社保數(shù)據(jù)統(tǒng)計是不是就不清楚了
家權(quán)老師
2022 11/28 11:55
你可以在開辦費下邊設(shè)置明細呀
84784979
2022 11/28 13:36
好的，老師，那企業(yè)開辦期技術(shù)人員的工資也正常計入研發(fā)支出是可以的吧
家權(quán)老師
2022 11/28 14:32
是的，可以正常列支的
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