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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
勞務(wù)公司開(kāi)簡(jiǎn)易計(jì)稅勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，簡(jiǎn)易計(jì)稅是全額開(kāi)的還是扣除工資的金額開(kāi)的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，就是開(kāi)全額的發(fā)票
2022 11/21 17:07
84785003 
2022 11/21 17:21
是普票還是專票都可以嗎？
郭老師 
2022 11/21 17:23
對(duì)的，是的，可以這么做的。
郭老師
2022 11/21 17:23
你這個(gè)是建筑勞務(wù)還是勞務(wù)派遣，我上面回復(fù)的是建筑勞務(wù)的。
84785003
2022 11/21 18:14
勞務(wù)派遣
郭老師
2022 11/21 18:16
勞務(wù)派遣是5%的差額
差額在備注里面體現(xiàn)，你選擇開(kāi)票的時(shí)候，左上方選擇差額計(jì)稅。
84785003
2022 11/21 18:20
對(duì)方是按差額做賬嗎？
郭老師
2022 11/21 18:21
和對(duì)方?jīng)]有關(guān)系的，對(duì)方按照你發(fā)票的合計(jì)在做。
84785003
2022 11/21 18:25
我是按什么金額做賬？分錄怎么寫(xiě)
郭老師
2022 11/21 18:27
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
2、支付工資、社保費(fèi)及公積金
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款——社保費(fèi)及公積金（個(gè)人部分）
3、結(jié)轉(zhuǎn)工資
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
4、差額減除
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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