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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做憑證的時(shí)候，同一個(gè)人的應(yīng)收應(yīng)付可以直接抵消嗎？以前在“其他應(yīng)付款-XX”掛的法人的賬，現(xiàn)在做了分錄借：其他應(yīng)收款—XX 5000000貸：實(shí)收資本5000000可以直接再做分錄嗎？借：其他應(yīng)付款—XX貸：其他應(yīng)收款—XX
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您好！同一個(gè)人的應(yīng)收應(yīng)付可以相互沖減。
2017 07/05 11:19
84784975 
2017 07/05 11:29
對(duì)實(shí)收資本不太理解，15年7月注冊(cè)的公司，一直沒(méi)有做實(shí)收資本，所有支出都是做其他應(yīng)付款掛在法人名下。應(yīng)該根據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的金額做實(shí)收資本的會(huì)計(jì)分錄嗎？
宋生老師 
2017 07/05 11:30
您好！你這個(gè)實(shí)收資本確實(shí)是不太好。
要收到錢才做實(shí)收資本。
84784975
2017 07/05 11:41
那我在填報(bào)國(guó)稅所有者權(quán)益變動(dòng)表怎么填寫呢？不填寫實(shí)收資本，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，直接填寫未分配利潤(rùn)可以嗎？
資產(chǎn)負(fù)債表中期末未分配利潤(rùn)是“-156504.90”年初余額是“-125157.64”
在國(guó)稅所有者權(quán)益表中是不是
“未分配利潤(rùn)”“上年年末余額”填寫“-125157.64”；
“未分配利潤(rùn)”“利潤(rùn)分配—對(duì)所有者（股東）的分配”填寫“-156504.90”
宋生老師
2017 07/05 17:24
你好！是的。如果沒(méi)有其他的就這樣填。
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