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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
租用的廠房用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，自己公司進(jìn)行辦公樓及車間裝修屬于固定資產(chǎn)嗎
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他不屬于固定資產(chǎn)的，屬于長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。
2022 11/14 09:23
84785006 
2022 11/14 09:25
那我把之前的在建工程今年10月轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，我是10月開(kāi)始攤銷還是11月開(kāi)始攤銷，但是廠房裝修去年10月就裝修好了
郭老師 
2022 11/14 09:25
完工的次月開(kāi)始11月份。
84785006
2022 11/14 09:27
但是去年一直說(shuō)有提供驗(yàn)收證明之后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，一直沒(méi)有提供，就掛在在建工程，那我還要把去年的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷？
郭老師
2022 11/14 09:31
是的是的，需要這么做的。
84785006
2022 11/14 09:34
那我這個(gè)賬務(wù)怎么做呢，去年的和今年的怎么做賬，我10月才把在建工程轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面
郭老師
2022 11/14 09:34
借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用貸在建工程。
84785006
2022 11/14 09:35
這個(gè)我已經(jīng)做過(guò)了，我意思怎么攤銷，去年11月到今年10月的，這個(gè)賬務(wù)怎么處理，你不是說(shuō)完工次月攤銷嗎
郭老師
2022 11/14 09:37
你好，那你補(bǔ)上一個(gè)分錄不就可以啦，金額也不大的，直接做到今年借管理費(fèi)用或者是制造費(fèi)用等貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。
郭老師
2022 11/14 09:37
兩個(gè)月的你直接做到今年。
84785006
2022 11/14 09:46
那我補(bǔ)到今年的，我這個(gè)制造費(fèi)用金額恨很大，制造費(fèi)用不是轉(zhuǎn)到到生產(chǎn)成本嗎，那我去年到今年9月的補(bǔ)攤是要攤到10月的產(chǎn)品成本嗎還是怎么做
郭老師
2022 11/14 09:47
你好，那你看一下結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的金額影響你收入和成本嗎？只要你的收入大于成本就行。
84785006
2022 11/14 09:50
會(huì)有影響的，如果結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)會(huì)成本大于收入
郭老師
2022 11/14 09:51
你好，那你把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成1000年度損益調(diào)整。
郭老師
2022 11/14 09:52
把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整。
84785006
2022 11/14 09:53
這個(gè)分錄我怎么寫(xiě)，去年2個(gè)月的還有1-9月的，我們裝修費(fèi)用材料＋裝修費(fèi)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是五百多萬(wàn)
郭老師
2022 11/14 09:55
借制造費(fèi)用貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，
借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用，
借以前年度損益調(diào)整貸生產(chǎn)成本，
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。
84785006
2022 11/14 09:57
這個(gè)是去年兩個(gè)月的還是去年加上今年到9月份一起的金額
郭老師
2022 11/14 09:59
好兩個(gè)月的，11月份12月份的。
84785006
2022 11/14 10:00
那我今年1-9月的呢，這個(gè)怎么做分錄
郭老師
2022 11/14 10:04
借制造費(fèi)用貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，
借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本，
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