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實(shí)務(wù)
問題已解決
怎么做老師,我不太會(huì)
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速問速答您好 計(jì)算過程如下?
會(huì)計(jì)利潤(rùn)=(3000-500)-1343-670-400-60-(160-120)+70-50=7萬元
廣告費(fèi)限額=2500*15%=375? ?廣告費(fèi)調(diào)增:420-375=45萬元;
三新技術(shù)開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除:100×75%=75萬元;
招待費(fèi)限額1=2500*0.005=12.5? 限額2= 15*0.6=9? 業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增:15-9=6萬元
捐贈(zèng)支出扣除的限額=7×12%=0.84萬元,捐贈(zèng)支出調(diào)增=10-0.84=9.16萬元。
稅收滯納金不得稅前扣除,調(diào)增6萬元。
職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)限額150×2%=3萬元,不必調(diào)整;
職工福利費(fèi)限額150×14%=21萬元,不必調(diào)整,
職工教育經(jīng)費(fèi)限額150×8%=12萬元,不必調(diào)整。
應(yīng)納稅所得額=7+45-75+6+9.16+6=-1.84萬元,不需繳納企業(yè)所得稅
2022 11/11 16:14
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