00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我想問一下六到八題的答案
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答同學(xué)你好，答案如下：
2022 11/05 20:46
王凡老師 
2022 11/05 20:48
（6）借：管理費(fèi)用20
貸：應(yīng)付職工薪酬20
借：應(yīng)付職工薪酬20
貸：銀行存款20
借：其他應(yīng)收款3
貸：銀行存款3
王凡老師
2022 11/05 20:58
（7）應(yīng)繳納的增值稅=65-（39+30×13%-1.3+0.26）
=23.14
應(yīng)交城建稅=23.14×7%=1.62
應(yīng)交教育附加=23.14×3%=0.69
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）23.14
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅23.14
借：稅金及附加2.31
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅1.62
-教育附加0.69
王凡老師
2022 11/05 20:59
（8）借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅23.14
貸：銀行存款23.14
王凡老師
2022 11/05 20:59
打字不易，期待您的五星好評(píng)！
84785045 
2022 11/05 21:17
老師，這個(gè)第七題－1.3+0.26看不明白
84785045
2022 11/05 21:18
那個(gè)1.3是進(jìn)項(xiàng)稅還是銷項(xiàng)稅
王凡老師
2022 11/05 21:20
同學(xué)你好，-1.3是因?yàn)椴牧瞎芾聿簧茖?dǎo)致進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
+0.26是采購(gòu)月餅的進(jìn)項(xiàng)
王凡老師
2022 11/05 21:23
第7問要調(diào)整一下，購(gòu)買月餅用于職工福利發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣的，所以應(yīng)繳納的增值稅=23.14+0.26
=23.4，城建稅與教育附加也跟著調(diào)一下哈，計(jì)算方法不變
閱讀 154
描述你的問題，直接向老師提問
18
意見反饋
