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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師今年的盈利如何彌補(bǔ)前幾年度的虧損，需要做什么會(huì)計(jì)分錄調(diào)整嗎
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普通企業(yè)五年以內(nèi)的不需要做賬務(wù)處理的，在所得稅主表里面填寫彌補(bǔ)虧損就可以的，這個(gè)是自動(dòng)填寫的，一般也不需要自己手動(dòng)填寫。
2022 10/31 15:25
84784994 
2022 10/31 15:37
是最后一個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候嗎？
郭老師 
2022 10/31 15:41
你好，不用的，你預(yù)繳的時(shí)候就可以。
郭老師
2022 10/31 15:41
第二季度、第三季度都可以彌補(bǔ)，第一季度可能你沒(méi)有做匯算清交，沒(méi)法彌補(bǔ)。
84784994
2022 10/31 15:44
是填寫在季報(bào)A表里13行：減：彌補(bǔ)以前年度虧損 這一欄嗎
郭老師
2022 10/31 15:46
截圖，你的13行是這個(gè)彌補(bǔ)虧損嗎？我怎么記得這個(gè)是小型微利企業(yè)減免的。
84784994
2022 10/31 15:47
我們就是小型微利企業(yè)啊
84784994
2022 10/31 15:48
這張圖是可以彌補(bǔ)的全部虧損
84784994
2022 10/31 15:50
這個(gè)是季度報(bào)表主表
郭老師
2022 10/31 15:50
彌補(bǔ)虧損有單獨(dú)的一列。在第九列里面填寫
84784994
2022 10/31 15:51
對(duì)對(duì)對(duì)是9列，我剛剛說(shuō)錯(cuò)了
郭老師
2022 10/31 15:52
這里自動(dòng)填寫的，系統(tǒng)自動(dòng)的。
84784994
2022 10/31 15:52
那我填寫的這個(gè)彌補(bǔ)的金額是不是要超過(guò)今年盈利金額才可以不用交稅
84784994
2022 10/31 15:53
可是我沒(méi)看到過(guò)自動(dòng)跳出來(lái)的彌補(bǔ)虧損啊，是因?yàn)槲乙恢笔翘潛p狀態(tài)嗎？
郭老師
2022 10/31 15:57
虧損的沒(méi)法彌補(bǔ)虧損。
郭老師
2022 10/31 15:57
超過(guò)這個(gè)彌補(bǔ)虧損金額才需要交稅。
84784994
2022 10/31 15:58
那就是我今年盈利的話就會(huì)自動(dòng)把我之前虧損的填寫在表里是嗎
郭老師
2022 10/31 15:58
對(duì)的是的是的是的是的。
84784994
2022 10/31 15:58
好的謝謝
郭老師
2022 10/31 15:59
不用客氣
工作愉快
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