00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
工資計(jì)提：借：管理費(fèi)用-工資10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資10000 發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 10000 貸：管理費(fèi)用-公司社保 2000 貸：銀行存款5000 工資只發(fā)了一部分，剩余一部分未發(fā)工資 怎么記賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；? ?你這個(gè)扣的個(gè)人社保；? 你沖管理費(fèi)用干嘛 ；你科目不對(duì)的??
2022 10/25 12:35
84784981 
2022 10/25 12:37
寫錯(cuò)了，貸： 其他應(yīng)付款- 個(gè)人
社保
84784981
2022 10/25 12:37
未發(fā)工資 怎么科目 ，
meizi老師 
2022 10/25 12:38
?你好；? ?未發(fā)的工資在應(yīng)付職工薪酬 - 工資貸方掛著??
84784981
2022 10/25 12:39
您一套流程 都幫我順一下， 最后 到了發(fā)了時(shí)候 又是什么科目。 發(fā)工資的全套
meizi老師
2022 10/25 12:44
?你好；? ? ?發(fā)了在做 ；借應(yīng)付職工薪酬- 工資貸銀行存款即可；? ? 全套分錄比如? ?
1、計(jì)提工資：
借：管理/銷售費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個(gè)人所得稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
?
?
84784981
2022 10/25 12:51
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 10000
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）2000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 0
庫存現(xiàn)金／銀行存款 5000
上個(gè)月計(jì)提的工資是10000.
發(fā)的時(shí)候是不是 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 10000
并不需要填10000？ 填 7000？就行？
84784981
2022 10/25 12:52
工資只發(fā)了一部分，剩余一部分未發(fā)工資 怎么記賬？ 是不是應(yīng)付職工薪酬——工資 7000？
meizi老師
2022 10/25 12:55
?你好； 發(fā)了多少金額? 做多好支付金額即可；? ? ? ?剩下在應(yīng)付職工薪酬-貸方 掛著； 以后支付即可? ?
閱讀 455
描述你的問題，直接向老師提問
800
意見反饋
