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問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人如何沖銷上一期的未開(kāi)票收入？增值稅申報(bào)表怎么填？具體分錄是什么樣的？
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直接按照你的開(kāi)票銷售額減去那個(gè)負(fù)數(shù)的未開(kāi)票銷售額，然后呢總金額，現(xiàn)在去填寫本期的銷售額就行了。充的話，就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，同時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅。
2022 10/24 21:54
84784984 
2022 10/24 21:56
沒(méi)看明白，請(qǐng)按照?qǐng)?bào)稅和記賬兩部分，具體描述操作步驟？
84784984
2022 10/24 22:10
申報(bào)增值稅的時(shí)候，把上期的未開(kāi)票銷售額在本期申報(bào)的時(shí)候填寫為負(fù)數(shù)？本期開(kāi)票金額-上期未開(kāi)票銷售額填寫進(jìn)合計(jì)項(xiàng)里嗎？
84784984
2022 10/24 22:11
記賬的分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅，貸方呢？
陳詩(shī)晗老師 
2022 10/24 22:16
貸方需要看實(shí)際情況，你退人家錢就貸銀行存款啊，這個(gè)貸款要看你是什么情況啊，這個(gè)不是一個(gè)唯一的科目
84784984
2022 10/24 22:20
只是因?yàn)樯掀谑杖氪_認(rèn)了沒(méi)開(kāi)票，填報(bào)了其他免稅銷售額，沒(méi)有發(fā)生退款，這期開(kāi)票不再確認(rèn)收入，申報(bào)增值稅，要把這個(gè)業(yè)務(wù)在記賬的時(shí)候表現(xiàn)出來(lái)
陳詩(shī)晗老師
2022 10/24 22:20
那如果說(shuō)你只是之前確認(rèn)收入沒(méi)開(kāi)票，你現(xiàn)在開(kāi)票的話，你賬上不用做處理啊。
84784984
2022 10/24 22:31
申報(bào)增值稅的操作，是這樣嗎？
“把上期的未開(kāi)票銷售額在本期申報(bào)的時(shí)候填寫為負(fù)數(shù)？本期開(kāi)票金額-上期未開(kāi)票銷售額填寫進(jìn)合計(jì)項(xiàng)里”
請(qǐng)確認(rèn)一下
陳詩(shī)晗老師
2022 10/24 22:43
增值稅，是這樣操作，沒(méi)問(wèn)題
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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