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實(shí)務(wù)
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金稅盤服務(wù)費(fèi)怎么寫分錄
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你好，如果是一般納稅人
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”科目，貸記“銀行存款”等科目。
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”科目。
2022 10/17 15:22
84784970 
2022 10/17 15:51
這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)科目會(huì)一直有余額，是吧老師
鄒老師 
2022 10/17 15:53
你好，與增值稅的應(yīng)納稅額抵扣之后，就沒有余額了啊?
84784970
2022 10/17 16:01
在繳納增值稅之后就會(huì)抵消余額是這個(gè)意思么老師
鄒老師
2022 10/17 16:02
你好，是的，是這樣的
84784970
2022 10/17 22:42
老師，退回的預(yù)交企業(yè)所得稅怎樣寫分錄
84784970
2022 10/17 22:43
這是銀行收款回單
鄒老師
2022 10/18 07:58
你好，退回的預(yù)交企業(yè)所得稅
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅?
84784970
2022 10/18 11:22
這個(gè)不涉及到未分配利潤科目么老師
鄒老師
2022 10/18 11:25
你好，是跨年所得稅的退回嗎？?
84784970
2022 10/18 11:46
去年的二季度的預(yù)交，然后今年7.1號退回的
鄒老師
2022 10/18 11:46
你好
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配—未分配利潤
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