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老師，想知道預交增值稅科目設置到應交稅費的子科目下面還是單另設置科目，有相關規(guī)定嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 是的；二級科目的； 建筑服務公司的話；? 要設置一個預交科目的??
2022 10/17 12:19
84785006 
2022 10/17 12:21
我這個科目設置的對嗎
meizi老師 
2022 10/17 12:22
預繳增值稅是二級科目哈；? 不是在應交增值稅下面的??
84785006
2022 10/17 12:23
就是建筑施工企業(yè)
meizi老師
2022 10/17 12:23
?預繳增值稅二級科目哈 ； 去設置就行了??
84785006
2022 10/17 13:26
老師，這個科目余額表和明細表的銷項稅是不是需要結轉呢 結轉的分錄是什么
meizi老師
2022 10/17 13:34
你好； 是的；月末要結轉； 比如? ?
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結轉增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借?
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
84785006
2022 10/17 13:40
6月沒有結轉 結轉到7月行嗎
meizi老師
2022 10/17 13:43
? 可以可以 7月補結轉的；? ?
84785006
2022 10/17 19:30
老師預交的稅金怎么結轉呢 比如 7月 進項是49043.09 銷項是68018.83 預交是11703.6 結轉分錄 8月份繳納 7272.14元稅金 已使用的預交稅金怎么寫分錄
meizi老師
2022 10/17 19:46
?你好；? ? ? ?借應交稅費- 未交增值稅貸應交稅費- 預繳增值稅?
84785006
2022 10/18 09:07
老師，進項稅額轉出的結轉分錄是什么樣的
meizi老師
2022 10/18 09:10
?你好； 借應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出； 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅； 借??應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸??應交稅費- 未交增值稅
84785006
2022 10/18 09:17
老師 你說上月的銷項稅里有一項是暫估進項稅 但是這個月的把進項稅轉出 那這個月的分錄里的銷項金額是包括進項稅轉出呢 還是不包括進項稅轉出
meizi老師
2022 10/18 09:18
?你好；? 暫估進項稅是什么意思? ?
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