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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，咨詢服務(wù)費(fèi)的定金有部份金額退給客戶了，另一部份未退的定金轉(zhuǎn)為費(fèi)用，請(qǐng)問那費(fèi)用如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
定金部份是掛的什么賬
2022 10/11 15:45
84785026 
2022 10/11 15:48
之前收到定金時(shí)，我做的分錄是：借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款—XXX定金
易 老師 
2022 10/11 16:06
您好，借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)收賬款
84785026
2022 10/11 16:11
借：管理費(fèi)用 貸：預(yù)收賬款 ？這樣的話，預(yù)收賬款金額豈不是會(huì)增加而不是減少？能不能做分錄為： 借：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸：預(yù)收賬款紅字 ？
易 老師
2022 10/11 16:20
您不是說一部分要轉(zhuǎn)費(fèi)用，轉(zhuǎn)費(fèi)用是為增加預(yù)收的，是沖費(fèi)用的話是可以做紅字的，相當(dāng)于確認(rèn)收入一樣
84785026
2022 10/11 16:40
哦， 老師，不好意思，我說錯(cuò)了，應(yīng)該是說未退給客戶的定金轉(zhuǎn)為收入，分錄是否為：借：預(yù)收賬款—XXX定金 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——XXX ？
易 老師
2022 10/11 17:09
學(xué)員您好，是的，對(duì)的
84785026
2022 10/11 17:22
好的，謝謝老師！
易 老師
2022 10/11 17:57
不客氣，有空給五星好評(píng):,
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