免費(fèi)問(wèn)答

一、 某生產(chǎn)企業(yè)是增值視- 般納稅 人,2020年9月生產(chǎn)銷售A型電視機(jī),出廠不含增值銷情況如下稅單價(jià)為4800元/臺(tái)(1)向某商場(chǎng)銷售500臺(tái)A型電視機(jī),由于商場(chǎng)采購(gòu)量大，給予其10%的折扣，并將銷售額和折扣在同一張發(fā)票的金期欄內(nèi)分別注明;同時(shí),向運(yùn)輸企業(yè)(一般納稅人)支付運(yùn)費(fèi) ,收到的增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)金額為3600元(2)銷售本企業(yè)2020年購(gòu)進(jìn)的自用生產(chǎn)設(shè)備-臺(tái),取得含增值稅收入113000元(3)銷售電視機(jī)發(fā)出包裝物收取押全24000元，另沒(méi)收逾期未通還的包裝物押金16950元已知:電視機(jī),設(shè)備,零配件、工具件適用的增值稅稅率均為13%,交通運(yùn)輸服務(wù)適用的稅率為9%,納稅人取得的增值稅專用發(fā)票均已通過(guò)認(rèn)證并允許在當(dāng)月?lián)?200年8月國(guó)抵的增值稅稅額為3200元