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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是江蘇省小規(guī)模企業(yè)，開了普票3800，做賬分錄請(qǐng)看下對(duì)不對(duì)，謝謝 借：應(yīng)收賬款3800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3800 暫時(shí)沒收到款項(xiàng) 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3800 貸：本年利潤(rùn)3800
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的
2022 10/09 13:20
84784973 
2022 10/09 13:24
老師您好，只要是涉及主營(yíng)業(yè)務(wù)科目的，月末全部要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或成本中，對(duì)吧
借：應(yīng)收賬款10萬
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅3000
月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97000
貸：本年利潤(rùn)97000
稅費(fèi)3000那個(gè)暫時(shí)不用管的是嗎，不太明白這點(diǎn)
小菲老師 
2022 10/09 13:26
同學(xué)，你好
那個(gè)是稅金，不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
84784973
2022 10/09 13:33
好的呢，老師，還有個(gè)問題哈
我們租用設(shè)備給對(duì)方開票后
借：工程施工-間接費(fèi)用 15000
貸：銀行存款15000
月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000
貸：工程施工-間接費(fèi)用15000
這么做憑證對(duì)嗎，放在此科目下合理嗎
小菲老師
2022 10/09 13:34
同學(xué)，你好
嗯嗯，是可以的
84784973
2022 10/09 13:35
老師，這個(gè)是我付好款下分錄，如果對(duì)方給我開票了，但是還未付款，完整的分錄請(qǐng)問該如何寫呀
小菲老師
2022 10/09 13:41
借：工程施工-間接費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款
84784973
2022 10/09 13:53
謝謝老師，如果轉(zhuǎn)賬給個(gè)人做備用金，分錄應(yīng)該如何寫的
小菲老師
2022 10/09 13:54
同學(xué)，你好
借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
84784973
2022 10/09 14:01
明白?。?老師，我收到的票對(duì)方開票明細(xì)有勞務(wù)費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、吊車費(fèi)等，我需要再區(qū)分明細(xì)嗎，如下：
工程施工-直接費(fèi)用-機(jī)械費(fèi)
工程施工-直接費(fèi)用-吊車費(fèi)
還是就歸到直接費(fèi)用里好了
小菲老師
2022 10/09 14:02
同學(xué)，你好
這個(gè)都可以的，看公司需要
84784973
2022 10/09 14:36
老師，剛剛這個(gè)問題做到又不會(huì)了，結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)成本后又該如何結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，比較模糊哈
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000
本年利潤(rùn)15000
小菲老師
2022 10/09 14:40
同學(xué)，你好
這個(gè)有什么問題嗎？
84784973
2022 10/09 14:42
老師，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)我如何轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目的，剛過賬看了下利潤(rùn)表，沒有結(jié)轉(zhuǎn)過來
小菲老師
2022 10/09 14:46
借：本年利潤(rùn)15000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000
84784973
2022 10/09 14:50
老師，我是不是哪里結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本的數(shù)據(jù)都沒有呀
小菲老師
2022 10/09 14:51
同學(xué)，你好
你審核，記賬了嗎？
84784973
2022 10/09 14:52
我直接點(diǎn)了過賬的
小菲老師
2022 10/09 14:53
同學(xué)，你好
審核記賬呢，需要點(diǎn)的
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