免費(fèi)問答

?請(qǐng)問老師，我上個(gè)月把這個(gè)做錯(cuò)了，把附加稅直接全部做到增值稅里面去了，請(qǐng)問這個(gè)可以沖了重新做嗎

可以的，可以這么做的。

請(qǐng)問老師，是不是增值稅和附加稅到了銀行付款的時(shí)候才需要要計(jì)提，平時(shí)要計(jì)提嗎，我是繳費(fèi)的時(shí)候才提，然后交款，就是比如教育費(fèi)附加就是借 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 教育費(fèi)附加 然后貸應(yīng)交稅費(fèi) 最后貸銀行存款 增值稅就是 借應(yīng)交稅的 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 然后在貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 最后貸銀行存款?

月申報(bào)的，每個(gè)月都需要計(jì)提，次月繳納， 如果按季度的話，季度末計(jì)提 次月申報(bào)繳納

我們平時(shí)沒開票，開票的我都計(jì)提了?

比如平時(shí)繳納的印花稅 個(gè)人所得稅都計(jì)提做賬的?

我們只有進(jìn)項(xiàng)稅

你好，有什么你做什么就可以的，沒有不用繳納的，你就不用管了，就別做。

那老師就是不用繳納的就不用計(jì)提是吧，請(qǐng)問老師進(jìn)項(xiàng)稅不需要計(jì)提什么的吧，這塊不太明白，請(qǐng)教老師! 還要請(qǐng)教老師計(jì)提個(gè)稅是不是借應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交 個(gè)人所得稅 然后借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款 對(duì)嗎

不需要繳納的不用計(jì)提 請(qǐng)問老師進(jìn)項(xiàng)稅不需要計(jì)提什么的吧，什么意思

還要請(qǐng)教老師計(jì)提個(gè)稅是不是借應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交 個(gè)人所得稅 然后借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款 還有一個(gè)借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資

工資我是這么做的 計(jì)提管理人員工資 是 管理費(fèi)用 管理人員職工薪酬 然后借 工程施工 人工費(fèi) 最后貸應(yīng)付職工薪酬 比如社保計(jì)提就是管理人員是借 管理費(fèi)用-社保費(fèi) 工程人員是 借 工程施工 人工費(fèi) 最后貸 應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)-公司 然后第二個(gè)分錄是 我們公司有八個(gè)人交社保 其中5個(gè)人是公司人員，3個(gè)人是我們老板家親戚錢全是我們公司承擔(dān) 所以我計(jì)提本月社保個(gè)人部分的時(shí)候直接 借管理費(fèi)用-其他費(fèi)用 貸 其他應(yīng)付款-社保費(fèi)這三個(gè)人全部走這里走了，

?然后其他五個(gè)人個(gè)人部分計(jì)提就是 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)付款-代扣代繳五險(xiǎn)-個(gè)人 最后就是上交扣款的時(shí)候我分錄是這樣的 借應(yīng)付職工薪酬-工資 借其他應(yīng)付款-代扣代繳五險(xiǎn)-個(gè)人 借 其他應(yīng)付款-社保費(fèi)三個(gè)人部分 最后銀行存款 還有最后發(fā)放工資就是 應(yīng)付職工薪酬 工資 貸銀行存款 所以我是這么做

然后 計(jì)提個(gè)稅我就做成了借應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交 個(gè)人所得稅 然后借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款 ?

老師，這是我所有工資社保計(jì)提 發(fā)放 個(gè)稅 您看看對(duì)嗎

計(jì)提工資的收入包含著個(gè)稅

借 工程施工 人工費(fèi) 最后貸 應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)-公司 這個(gè)人工費(fèi)應(yīng)該是社保二級(jí)科目

計(jì)提的是應(yīng)發(fā)工資。