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問題已解決
你好老師！我之前預(yù)收一年租金。確認收入七個月。房產(chǎn)稅繳納了7個月。第二年我確認收入6個月。房產(chǎn)稅繳納了6個月。也就是預(yù)收賬款差了一個月。這個我應(yīng)該怎么改分錄？
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你好，沒有差
你看下你確認收入第一年是七個月，房產(chǎn)稅繳納了也是七個月的。
2022 09/26 10:14
84784958 
2022 09/26 10:16
那預(yù)收賬款是負數(shù)哦。因為預(yù)收是一年的。7+6是13個月呀！這個不用調(diào)嗎？
郭老師 
2022 09/26 10:17
你好，預(yù)收賬款不會出現(xiàn)負數(shù)的，借銀行存款貸預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費
做的不是這個嗎？
郭老師
2022 09/26 10:17
預(yù)收在貸方余額，這個是正數(shù)
郭老師
2022 09/26 10:17
這樣你的增值稅和所得稅的銷售額不一致，稅務(wù)局會問起來的，你這個房產(chǎn)稅沒有問題，正確的。
84784958
2022 09/26 10:32
老師之前是這樣做的？您看一下。
郭老師
2022 09/26 10:33
好，那你收到錢的時候沒有做賬務(wù)處理嗎？
84784958
2022 09/26 10:36
應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理嗎？給您發(fā)的圖片這樣做沒有問題是吧？
郭老師
2022 09/26 10:37
借銀行存款貸預(yù)收賬款，這個做了嗎？
84784958
2022 09/26 10:40
就剛開始做了一年的預(yù)收賬款！我們做的都是做的借：其他應(yīng)付款！貸：預(yù)收賬款。我是應(yīng)該在做一個月的其他應(yīng)付款貸：預(yù)收就可以是吧！
郭老師
2022 09/26 10:42
對的，是的，是這么做的。
84784958
2022 09/26 10:51
謝謝老師。辛苦了！
郭老師
2022 09/26 10:52
不用客氣工作順利
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