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最終進行與銷項得差額對不上繳納的總金額數(shù)據(jù)

沒有這么復(fù)雜的處理的，您誤會了應(yīng)交增值稅科目 進項大于銷項時形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)銷項大于進項時要計提 1、計提時： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)

如果單獨做進項與銷項，有其他稅的時候也不用做進分錄嗎？那這樣分錄與報表里的數(shù)據(jù)就會不一致阿

我已經(jīng)整的很懵了，以前我們就進項與銷項，如果有其他進項或銷項，也做進分錄，這樣很明顯就知道最后的未交增值稅額是多少。

紅字那個分錄是我沖紅的，能不能根據(jù)那個分錄，幫我做一個對的分錄啊，我報表里面總繳應(yīng)交稅費是 218681.81。

看不明白你這個分錄，不好寫你確定只要交多少稅那就是一筆：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)218681.81 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅218681.81 其他項目都不要動的

哎，我也不知道該怎么處理了

舉例說明 貸方合計10，借方合計5則要交5，則轉(zhuǎn)未交5 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅5 如 借方合計大于貸方，說明有留抵，不需任何處理，等下個月貸方大于借方再按上面方法轉(zhuǎn)出。

這個分錄我明白，如果簡單的只有進項和銷項。我會做，我目前的問題是，假如我銷項有6%得，和我進項有其他稅率的數(shù)據(jù)，我該如何做進分錄中

假如，這個月我有個稅控盤續(xù)費的280，我可以抵扣銷項稅額280，我這個月開了紅字信息表，退稅120。這兩個分錄我該如何做進去，在分錄中提現(xiàn)出最終我應(yīng)交的增值稅與報表里的數(shù)據(jù)一致，我疑惑的是這個老師，還麻煩老師幫我解答一下

看借方和貸方合計，借方有進項，轉(zhuǎn)出示交稅款等五個欄目貸方有銷項，進項轉(zhuǎn)出等四個欄目有發(fā)生就記對應(yīng)欄目，不存在結(jié)轉(zhuǎn)。