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問(wèn)題已解決
老師，我九月份提交加計(jì)抵減聲明，并已到稅務(wù)機(jī)關(guān)逐月更改了前面月份的加計(jì)抵減，其中有兩個(gè)月使用了加計(jì)抵減抵消應(yīng)納稅額，(因?yàn)槲彝瑫r(shí)也調(diào)整了前面月份增值稅申報(bào)表)，這時(shí)的加計(jì)抵減計(jì)提數(shù)是已經(jīng)抵消的加計(jì)抵減數(shù)吧，計(jì)提與抵消的分錄老師給我列一下。因?yàn)橛眉佑?jì)抵減抵消了應(yīng)納稅額，前期繳納的增值稅出現(xiàn)了退稅，退稅的分錄老師也列一下。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
計(jì)提加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，貸：其他收益/營(yíng)業(yè)外收入；申報(bào)繳納增值稅抵減加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，貸：銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，當(dāng)月不足抵減的，結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2022 09/15 11:32
84784975 
2022 09/15 11:58
老師，退稅的分錄？
樸老師 
2022 09/15 12:12
同學(xué)你好
借銀行
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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