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退稅勾選的進(jìn)項(xiàng)是不是在申報表里面不顯示？

?在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺上操作發(fā)票退稅勾選和發(fā)票不抵扣勾選的數(shù)據(jù),均不在增值稅納稅申報表中體現(xiàn)

發(fā)票不抵扣勾選是干什么用的？

那我退稅勾選選完之后 下個月出口 我銷售額是不是要在申報表上面報？報在哪里?。苛硗馕覜]收到退稅款的時候 這個認(rèn)證完的出口的進(jìn)項(xiàng)要怎么下賬結(jié)轉(zhuǎn)??？收到退稅款了 這個進(jìn)項(xiàng)在申報表上面也不用管是不是，不用轉(zhuǎn)出對吧》？？

同學(xué)你好 對的 這個要申報的

收到退稅款了 這個進(jìn)項(xiàng)在申報表上面也不用管是不是，不用轉(zhuǎn)出對吧？？

這個不用 外貿(mào)公司出口貨物必須單獨(dú)設(shè)賬核算購進(jìn)金額和進(jìn)項(xiàng)金額，如購進(jìn)貨物當(dāng)時不能確定用于出口或內(nèi)銷，一律記入出口庫存賬，內(nèi)銷時從出口庫存賬轉(zhuǎn)入內(nèi)銷庫存賬。 （一）購進(jìn)出口貨物時，取得增值稅專用發(fā)票： 借：庫存商品 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） ? ? ? 貸：應(yīng)付賬款/銀行存款 （二）確認(rèn)外銷貨物的銷售收入，根據(jù)外幣金額和選定匯率確定銷售額： 借：應(yīng)收賬款等 ? ? ? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入 （三）結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 ? ? ? ?貸：庫存商品 （四）根據(jù)征稅率與退稅率的差率，將不可退的進(jìn)項(xiàng)稅計入成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本（征退稅差額） ? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） （五）貨物出口后，根據(jù)退稅率，計算應(yīng)收出口退稅額： 借：應(yīng)收出口退稅款（增值稅） ? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（出口退稅） （六）收到出口退稅款： 借：銀行存款 ? ? ? ?貸：應(yīng)收出口退稅款（增值稅）

我沒收到退稅款的時候 這個認(rèn)證完的出口的進(jìn)項(xiàng)要怎么下賬結(jié)轉(zhuǎn)??？？

同學(xué)你好 上面的分錄都有了

紅線部分相加是等于黑線部分嗎？

整個過程除了確認(rèn)收入的時候在增值稅申報表上填一下，其他是不是都不需要在申報表上面提現(xiàn)了？

同學(xué)你好 對的 理解正確

兩個問題 都對嗎？

嗯 都是出口的就是相等的

月末也不需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？？只是出貨的時候結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以？

同學(xué)你好 對的 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

不需要結(jié)轉(zhuǎn) 下面 這個是啥呀

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)可以結(jié)轉(zhuǎn)也可以不結(jié)轉(zhuǎn)

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)必須結(jié)轉(zhuǎn)唄？

同學(xué)你好 對的 這個必須要結(jié)轉(zhuǎn)的

好嘞，這么做還挺簡單的 謝謝老師，另外那個出口那個差 確定也不需要在增值稅報表上面填寫了是嗎？？

同學(xué)你好 嗯 滿意請給五星好評，謝謝